Toelichting op de balans per 31-12-2022

1. Algemeen

Deze balans is opgesteld op basis van de beschikbare financiële administratie over het boekjaar 2022. Bedragen zijn weergegeven in euro’s.

2. Materiële vaste activa

Pand (gebouw en terrein)
De materiële vaste activa hebben betrekking op het gebouw en terrein aan de Schaepmanstraat 165 te Wageningen. Het pand is gewaardeerd tegen de actuele kostprijs.

3. Vlottende activa

Liquide middelen
De liquide middelen bestaan uit het totaal van de kas- en banktegoeden per jaareinde. Deze middelen zijn direct opvraagbaar.

4. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit het cumulatieve resultaat uit eerdere jaren en het resultaat van het boekjaar, voor zover niet afzonderlijk verantwoord.

Herwaarderingsreserve
De herwaarderingsreserve heeft betrekking op het pand en is gevormd in verband met de waardering tegen actuele kostprijs.

5. Voorzieningen

Voorziening wassingsruimte
Deze voorziening is gevormd voor geplande werkzaamheden en kosten met betrekking tot de realisatie/aanpassing van de wassingsruimte.

Voorziening verplaatsen kunsttableaus
Deze voorziening is gevormd voor de verwachte kosten rondom het verplaatsen van kunsttableaus.

Voorziening klaslokalen
Deze voorziening is gevormd voor geplande werkzaamheden en kosten met betrekking tot de realisatie/inrichting van klaslokalen.

Waardering
Voorzieningen worden opgenomen voor verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan het waarschijnlijk is dat hiervoor een uitstroom van middelen nodig is. De waardering vindt plaats tegen de beste schatting van de uitgaven die noodzakelijk zijn om de verplichting af te wikkelen.

6. Kortlopende schulden

Crediteuren
Onder de kortlopende schulden zijn openstaande verplichtingen aan leveranciers (crediteuren) opgenomen per jaareinde.

Toelichting op de staat van baten en lasten

1. Algemeen

De staat van baten en lasten geeft een overzicht van de baten en lasten over boekjaar 2022. Baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Het resultaat is het saldo van totale baten minus totale lasten.

2. Baten

De baten bestaan uit ontvangen giften/donaties vanuit de gemeenschap. Dit betreft zowel structurele bijdragen als incidentele giften.

3. Lasten

De lasten hebben betrekking op de instandhouding van de locatie en de uitvoering van de activiteiten. Hieronder volgt een korte toelichting per post:

· Kosten nutsvoorzieningen: uitgaven voor o.a. gas, water en elektriciteit.

· Kosten verbouwing pand: kosten die samenhangen met werkzaamheden/verbeteringen aan het pand gedurende 2022.

· Internetkosten: kosten voor internetverbinding en eventuele bijbehorende diensten.

· Bankkosten per jaar: kosten voor bankrekening(en), transacties en betaalverkeer.

· Kosten benefiet: kosten verbonden aan de organisatie van een benefiet.

· Personeelskosten: onkostenvergoedingen van vrijwilligers.

· Verzekeringen: premies voor verzekeringen (bijv. opstal/aansprakelijkheid).

· Belasting: betaalde belastingen/heffingen die in 2022 zijn verantwoord.

· Overige kosten: overige kleinere uitgaven die niet onder bovenstaande posten vallen.

4. Resultaat

Het resultaat over 2022 is het verschil tussen de baten (giften) en de lasten. Dit resultaat wordt toegevoegd aan/onttrokken van het eigen vermogen, conform de balanspresentatie.